Инструкция Заявка Кассовый Расход

Разберем подробно заполнение заявки на кассовый расход. Отметим, что изменилось в порядке оформления заявки на кассовый расход 2014 в части указания уникального идентификатора начислений (УИН). Специально рассмотрим вопросы по заполнению отдельных реквизитов заявки на кассовый расход, которые часто задают читатели журнала «Учет в бюджетных учреждениях». Заявка на кассовый расход Разберем подробно заполнение заявки на кассовый расход (). Отметим, что изменилось в порядке оформления заявки на кассовый расход 2014 в части указания уникального идентификатора начислений (УИН). Специально рассмотрим вопросы по заполнению отдельных реквизитов заявки на кассовый расход, которые часто задают читатели журнала «Учет в бюджетных учреждениях». Оформление заявки на кассовый расход начинается с указания наименования клиента. Далее в заявку вносятся сведения о главном распорядителе средств бюджета (главном администраторе источников финансирования дефицита бюджета), а также наименование бюджета, за счет которого производится платеж. Затем вписываются наименования соответствующего финансового органа и органа Федерального казначейства. В разделе 1 заявки на кассовый расход обозначаются реквизиты документа. Нужно вписать в заявку сумму в валюте выплаты, указать код валюты по ОКВ и сумму в рублевом эквиваленте, если выплата из бюджета производится не в рублях, а в денежных единицах в иностранной валюте. В этом разделе также указывается признак авансового платежа, очередность платежа, вид платежа и его назначение. Реквизиты документа-основания При оформлении Заявки на кассовый расход в разделе 2 указывается документ-основание. В этот раздел вносятся данные об оправдательных документах, на основании которых будет произведена оплата из бюджета. Эта часть заявки на кассовый расход вызывает больше всего вопросов. Как оформить заявку на кассовый расход в случае, когда в подтверждающих документах не указана дата их составления? В соответствии с положениями подпункта 15 пункта 5 Порядка, утвержденного приказом Минфина России от 1 сентября 2008 г. № 87н, заявка на кассовый расход, представленная в органы Федерального казначейства России получателем средств федерального бюджета, проверяется в том числе на наличие в ней реквизитов (тип, номер, дата) документа, подтверждающего возникновение денежного обязательства. В случае если документ-основание не содержит дату, заполнение графы 3 «Дата» раздела 2 «Реквизиты документа-основания» заявки на кассовый расход не требуется. Такие разъяснения дает Минфин в письме от 7 июня 2011 г. № 02-03-07/2589. Если учреждение заключает договор гражданско-правового характера с контрагентом – физическим лицом, для произведения оплаты из бюджета обязательств по такому договору также нужно оформить заявку на кассовый расход. Следует ли в этом случае заполнять реквизиты документа-основания? При оплате за счет средств бюджета договоров гражданско-правового характера с соответствующей статьи КОСГУ раздел 2 Заявки на кассовый расход (ф. 0531801) не заполняется. Основание – приказ Минфина России от 1 сентября 2008 г. № 87н. При этом следует отметить, что если клиент представил Заявку на кассовый расход по договорам гражданско-правового характера и заполнил раздел 2 «Реквизиты документа-основания», у органов Федерального казначейства нет оснований вернуть такую Заявку без исполнения. Другие разделы заявки на кассовый расход В реквизиты контрагента заявки на кассовый расход вносится информация о субъекте, в пользу которого совершается платеж из бюджета. В отношении юридического лица указывается его наименование, в отношении физлица – фамилия, имя, отчество. Вслед за наименованием вносятся сведения, позволяющие идентифицировать контрагента более полно и перечислить бюджетные средства точно по адресу. Это ИНН, КПП, номер лицевого счета, банковский счет, наименование и БИК банка, корреспондентский счет банка. Реквизиты налоговых платежей заполняются, если учреждение совершает посредством заявки на кассовый расход расчет с бюджетом по налогам и сборам. В этом разделе отображается статус налогоплательщика, его коды, основание и тип платежа, налоговый период. Указываются также реквизиты документа-основания – номер и дата. Расшифровка заявки на кассовый расход содержит наименование вида средств для исполнения обязательства, коды плательщика и получателя бюджетных средств, аналитический код. В этом разделе повторяется также указание суммы платежа – в валюте заявки и в рублях – и назначения платежа. Каждый раздел заявки подписывается руководителем и главным бухгалтером учреждения. Соответствующий орган Федерального казначейства ставит отметку о регистрации заявки на кассовый расход, указывая ее номер, а также должность, фамилию и контакты ответственного исполнителя. Уникальный идентификатор начислений в заявке на кассовый расход Порядок указания информации в реквизитах платежных поручений изменился с 4 февраля 2014 года (приказ Минфина России от 12 ноября 2013 г. № 107н). Чиновники Казначейства России разъяснили, как по новым правилам заполнять заявку на кассовый расход 2014 (письмо Казначейства России от 20 декабря 2013 г. № 42-7.4-05/5.3-836). Обязательное указание в платежках уникального идентификатора начислений (УИН) введено с 31 марта 2014 года. Согласно пункту 2 письма № 42-7.4-05/5.3-836, Заявку на кассовый расход (ф. 0531801) до 31 марта 2014 года надо было заполнять так. Уникальный идентификатор начислений можно было указывать перед текстовым назначением платежа в графе 7 «Назначение платежа (примечание)» раздела 1 «Реквизиты документа». А в Заявке на кассовый расход (сокращенной) (ф. 0531851) УИН можно было вписать перед текстовым назначением платежа в поле «Назначение платежа» раздела 1 «Реквизиты документа». При этом в обоих случаях для выделения уникального идентификатора начислений после него нужно было внести символы «///». В переходный период до 31 марта 2014 года специалисты Казначейства России рекомендовали одновременно с отображением УИН в назначении платежа указывать уникальный идентификатор начислений в платежных документах. Порядок его отражения аналогичен изложенному в пункте 1 письма № 42-7.4-05/5.3-836 (для заявок ф. 0531801 и ). При этом в прикладном программном обеспечении «Автоматизированная система Федерального казначейства» автоматическое формирование реквизита 22 «Код» платежного поручения из идентификатора УИН, указанного в разделе «Реквизиты документа-основания» заявок ф. 0531801 и ф. 0531851, началось только с 31 марта 2014 года.

Сводная заявка на кассовый расход. Приказ Федерального казначейства от 10 октября 2008 г. N 8н "О порядке кассового обслуживания.

Письмо Федерального казначейства от 16.02.2009 № 42-7.4-05/5.3-79 о порядке заполнения Заявки на кассовый расход (с примерами заполнения.

Заявку на кассовый расход (код формы по КФД 0531801); Согласно приложению 1 “Перечень и описание реквизитов платежного.

Инструкция по установке и использованию: (подробно). Распаковать Особенности: Выгружается только Заявка на кассовый расход.

Подборка наиболее важных документов по вопросу Заявка на кассовый расход (нормативно-правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и.

Заявка на кассовый расход, представляемая получателями средств федерального бюджета для осуществления кассовых выплат. Образец заявки.

При уплате налогов, сборов и иных обязательных платежей раздел 4 " Реквизиты налоговых платежей" заявки на кассовый расход.

Оформление заявки на кассовый расход

Как производится заполнение заявки на кассовый расход (ф. 0531801), что изменилось в порядке оформления заявки на кассовый.

Нужно ли распечатывать выписку, кассовые заявки? их обслуживания Заявку на кассовый расход (код по КФД 0531801) или Заявку на в Российской Федерации установлен Инструкцией по бюджетному учету.